Rechner und Ratgeber
Frühstartrente 2027: Rechner und Regeln
Der Staat zahlt Kindern von 6 bis 18 jeden Monat 10 € in ein Altersvorsorgedepot, zusammen 1.440 €. Los geht es 2027 mit den Jahrgängen 2020 und 2021. Ausgezahlt wird ab 65.
Noch nicht in Kraft. Der Bundestag hat das Gesetz am 16. Oktober 2026 beschlossen. Der Bundesrat stimmt am 20. November 2026 ab, sein Finanzausschuss empfiehlt Zustimmung.
Stand: 14. November 2026. Grundlage ist der Gesetzesbeschluss des Bundestages, BR-Drucksache 619/26.
- 10 €im Monat vom Staat
- 1.440 €vom 6. bis zum 18. Geburtstag
- 6.840 €Zuzahlung im Jahr erlaubt
- 1,0 %Kostendeckel im Standarddepot
Das Depot deines Kindes bis 65
Wert mit 18
2.054 €
im Jahr 2039, heute so viel wert wie 1.587 €
Wert mit 65
29.063 €
im Jahr 2086, heute so viel wert wie 8.858 €
Vom Staat
1.440 €
10 € im Monat, 144 Monate
- Frühstartrente
- Wertzuwachs
Deine AngabenRechner für die Frühstartrente
Keine Anlageberatung. Frühere Kurse sagen nichts über die Zukunft. Das Gesetz ist noch nicht in Kraft.
So bekommt dein Kind das Geld
- Anspruch hat jedes Kind ab Jahrgang 2020 mit erstem Wohnsitz in Deutschland und Steuer-ID, vom 6. bis zum 18. Geburtstag (§ 1 Abs. 2 FrühStRG).
- Eltern eröffnen ab 2027 einen Standarddepot-Vertrag auf den Namen des Kindes. Der Anbieter beantragt die Frühstartrente selbst (§ 5 FrühStRG).
- Gezahlt wird auf einen Vertrag je Kind (§ 13 FrühStRG). Ein bestehendes Kinderdepot zählt nicht (BMF).
Ohne Depot legt der Bund an
- Ohne eigenen Vertrag legt der Bund das Geld für den Jahrgang gemeinsam in weltweiten Aktien an, verwaltet von der Bundesbank (§§ 21 und 24 FrühStRG). Für den Jahrgang 2020 beginnt das 2028 (BMF).
- Mit einem eigenen Vertrag vor dem 35. Geburtstag kommt das Geld samt Ertrag als Startkapital ins Depot (§§ 9 und 10 FrühStRG). Danach fällt es an den Bund zurück (§ 23 Abs. 4 FrühStRG).
- Eine Garantie gibt es nicht. Verluste gleicht der Bund nicht aus (§ 27 FrühStRG).
Ab 18 und im Alter
- Ab 18 zahlt der Staat nichts mehr. Dein Kind spart im selben Vertrag weiter oder überträgt alles in ein anderes Altersvorsorgedepot (§ 12 FrühStRG).
- Ausgezahlt wird frühestens mit 65, als Rente oder Auszahlplan bis mindestens 85 (§ 2 Abs. 4 FrühStRG, § 1 AltZertG).
- Das Geld aus der Frühstartrente ist nicht pfändbar und nicht beleihbar. Für eine eigene Wohnung darf es genutzt werden (§ 2 Abs. 4 FrühStRG).
Steuern
- Die 10 € im Monat sind steuerfrei (§ 29 Abs. 1 FrühStRG). Erträge im Depot sind bis zur Auszahlung steuerfrei (BMF).
- Im Alter ist die Auszahlung aus der Frühstartrente voll steuerpflichtig (§ 29 Abs. 2 FrühStRG, § 22 Nr. 5 EStG).
- Bei Zuzahlungen zählt im Alter nur der Gewinn, nach langer Laufzeit zur Hälfte (§ 22 Nr. 5 Satz 2 EStG, BMF).
- Eltern und Großeltern können Zuzahlungen nicht von der Steuer absetzen (§ 29 Abs. 2 FrühStRG).
Was der Bundesrat wollte
- Ruhen ohne Zusatzkosten, wenn Zuzahlungen ausbleiben: Die Regierung stimmte zu, das steht jetzt im Gesetz (§ 3 Abs. 2 FrühStRG).
- Nur ein steuerlich begünstigter Vertrag je Kind, leichterer Wechsel aus der Bundesanlage mit 18, Briefe an Kinder in der Bundesanlage: Die Regierung prüft das (BT-Drucksache 21/8296).
So wird gerechnet
- Jeden Monat 10 € vom Staat und deine Zuzahlung, vom 6. bis zum 18. Geburtstag, am Monatsende ins Depot.
- Rendite nach Kosten ist die Rendite vor Kosten minus die Effektivkosten. Ab 18 wächst das Geld ohne neue Beiträge bis 65.
- Heutige Kaufkraft: Wert geteilt durch (1 + Inflation) hoch die Jahre ab 2026.
- Nicht gerechnet: die vierteljährliche Zahlung des Staates und der Wechsel in den vorsichtigeren Fonds vor der Rente.
Häufige Fragen
Wer bekommt die Frühstartrente?
Jedes Kind ab Jahrgang 2020 mit erstem Wohnsitz in Deutschland und Steuer-ID, vom 6. bis zum 18. Geburtstag. Auf das Einkommen der Eltern kommt es nicht an (§ 1 Abs. 2 FrühStRG).
Ab wann zahlt der Staat?
Ab 2027. Der Jahrgang 2020 bekommt das Geld rückwirkend ab Januar 2026, der Jahrgang 2021 ab 2027, danach jedes Jahr der neue Jahrgang (§ 30 FrühStRG, BMF). Überwiesen wird vierteljährlich (§ 8 FrühStRG).
Mein Kind ist vor 2020 geboren. Bekommt es etwas?
Keine Frühstartrente. Einen Standarddepot-Vertrag kannst du trotzdem abschließen, die Erträge sind bis zur Rente steuerfrei (§ 3 Abs. 4 FrühStRG, BMF).
Muss ich selbst etwas einzahlen?
Nein, die 10 € kommen ohne eigenen Beitrag (BMF). Zuzahlen darf jeder, bis 6.840 € im Jahr (§ 3 Abs. 3 FrühStRG).
Was passiert, wenn wir kein Depot eröffnen?
Dann legt der Bund das Geld gemeinsam mit dem Jahrgang an. Mit einem eigenen Vertrag vor dem 35. Geburtstag kommt es samt Ertrag ins Depot, danach fällt es an den Bund zurück (§§ 9, 10, 21 und 23 FrühStRG).
Kann mein Kind das Geld mit 18 für Führerschein oder Studium nutzen?
Nein. Die Frühstartrente gibt es frühestens mit 65 (§ 2 Abs. 4 FrühStRG). Zuzahlungen und ihre Erträge darf man nach den Regeln des Vertrags entnehmen, die Erträge werden dann versteuert (BMF).
Was kostet das Depot?
Im Standarddepot höchstens 1,0 % Effektivkosten im Jahr (§ 2a Abs. 2 AltZertG). Auf den Teil aus der Frühstartrente gibt es keine Abschluss- und Vertriebskosten, und ein Wechsel kostet dafür nichts (§ 3 Abs. 2 FrühStRG).
Muss die Frühstartrente versteuert werden?
Jetzt nicht, Zahlungen und Erträge sind steuerfrei. Im Alter ist die Auszahlung aus der Frühstartrente voll steuerpflichtig (§ 29 FrühStRG, § 22 Nr. 5 EStG).
Kann ich ein bestehendes Kinderdepot nutzen?
Nein. Es braucht einen zertifizierten Standarddepot-Vertrag, und den gibt es erst ab 2027 (BMF).
Was passiert, wenn das Kind stirbt?
Stirbt das Kind vor dem 18. Geburtstag, muss die Frühstartrente nicht zurückgezahlt werden (BMF).
Quellen
6 Fundstellen mit Link
- Gesetz zur Einführung einer Frühstartrente, Gesetzesbeschluss des Bundestages vom 16. Oktober 2026, BR-Drucksache 619/26
- Stellungnahme des Bundesrates und Gegenäußerung der Bundesregierung, BT-Drucksache 21/8296
- Bundesrat KOMPAKT zur 1070. Sitzung am 20. November 2026, Tagesordnungspunkt 4
- Bundesfinanzministerium: Fragen und Antworten zur Frühstartrente
- Altersvorsorgereformgesetz, BGBl. 2026 I Nr. 156, mit Standarddepot und Kostendeckel (§ 1 Abs. 1c und § 2a AltZertG)
- Einkommensteuergesetz § 22 Nummer 5, Besteuerung der Auszahlung